小企业财务会计制度，财务管理制度总则与会计机构设置 - 规范企业财务工作流程 河池企业网站建设方案

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财务管理制度第一章总则的第一条，目的是规范财务工作，营造良好的会计工作秩序，提升会计工作效率，防范会计工作失误。依据《会计法》《会计基础工作规范》等相关规定以及国家的有关财税法规，结合实际状况，制定了本财务制度。第三条，财务部在持续经营的这一前提条件下，遵循会计的基本原则，同时保证会计资料的真实性与完整性。要做好财务管理的基础工作，构建健全的财务管理制度，认真对待财务收支的计划、控制、核算、分析以及考核等工作。第二章会计机构、财务人员岗位

3. 财务部会根据会计业务的需要，本着精干高效的原则来设置岗位。有一名财务经理、一名会计以及一名出纳。第二节财务人员岗位职责的第七条规定，财务经理要对本公司的财务日常工作进行全盘负责，具体包含以下方面：其一，编制以及执行预算、财务收支计划和信贷计划，拟定资金的筹措与使用方案，开辟财源并有效使用资金；其二，进行成本费用的预测和计划。

建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，然后及时向总经理提出合理化建议。一、主要承担公司会计凭证的审核工作，进行账簿的登记，办理纳税申报事宜，保管会计档案。按照会计制度的要求，对记账凭证进行审核。要确保凭证是合法的，其内容必须真实，所包含的数据也应准确无误。

四、要及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对的工作，以做到账实相符。二、现金业务方面要做到……

支票的签发必须严格执行银行支票管理制度，不能签发逾期支票和空头支票。签发支票时必须填写用途和限额，特殊情况需填写收款人。要定期监督支票的收回情况。办理其他银行业务时，要核对发票金额是否正确且准确，经领导批准后才能签发，不能随意办理汇款。收付现金时，双方必须当面点清，以防止出现差错。对于库存现金，要严格按照限额留用，不能肆意超出限额。

完成总经理或财务经理交付的其他各项工作。会计人员要努力提高工作质量。其六，保守秘密：会计人员必须严守单位的财务秘密，不泄露给无关人员。

六、会计人员必须严守公司的商业秘密，除法律规定和公司同意外，不得私自向外界提供或泄露公司的会计信息。第十一条公司定期检查会计人员遵守职业

第十二条 当会计人员工作调动或者因其他原因离职时，必须把本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。如果没有办清交接手续，就不得进行调动或者离职。财务经理需要督促经办人员尽快办理移交手续。第十三条中，接替人员必须用心接管移交工作，并且要继续办理移交的会计事项。第十